Devriez-vous ajouter un CELI à votre régime d'épargne collectif ?

En un mot : oui.

En bref

Un compte d'épargne libre d'impôt (CELI) est un complément judicieux et facile à mettre en place pour presque tous les régimes d'épargne collectifs. Il ne remplace pas le REER : il vient s'y ajouter, offrant ainsi aux participants une autre façon d'épargner.

Voici pourquoi cela vaut la peine de l’ajouter :

• Il est flexible. Les adhérents peuvent accéder à leur argent à tout moment, en franchise d’impôt, ce qui en fait un outil idéal pour constituer un fonds d’urgence.

• Les plus-values sont exonérées d’impôt. Les intérêts et les plus-values d’investissement restent dans la poche de l’adhérent.

• Il est facile à gérer. La plupart des prestataires permettent aux CELI de partager les mêmes fonds et les mêmes frais que le reste du plan, ce qui évite toute complexité supplémentaire.

• Les cotisations prélevées sur salaire facilitent l’épargne. Cela demande un peu plus de mise en place de votre part, mais c’est un véritable atout pour vos employés.

En résumé : c’est un moyen simple d’offrir à votre équipe davantage d’options d’épargne, sans alourdir le coût réel ni la complexité de votre régime.

Pour en savoir plus

Les CELI diffèrent des REER :

Un REER permet aux participants de bénéficier d’une déduction fiscale lorsqu’ils cotisent — cela réduit leur impôt sur le revenu l’année de la cotisation. Un CELI fonctionne différemment. Les cotisations sont versées à partir de revenus après impôt ; elles ne réduisent donc pas l’impôt sur le revenu de quiconque. En contrepartie, tous les revenus générés par le titulaire au sein du compte — intérêts, dividendes, plus-values — restent entièrement exonérés d’impôt.

Les CELI sont beaucoup plus faciles d’accès que les REER. Les retraits ne sont soumis à aucun impôt, et lorsqu’un particulier effectue un retrait d’un CELI, il récupère son droit de cotisation au CELI l’année suivante.

Les CELI constituent un excellent moyen d’aider les participants à se constituer une épargne à court terme, et en particulier une épargne d’urgence, car ils sont plus faciles d’accès.

Quel montant les participants peuvent-ils cotiser ?

Pour 2026, l’ARC autorise les particuliers à cotiser jusqu’à 7 000 $ à leur CELI, auxquels s’ajoute tout droit de cotisation inutilisé reporté des années précédentes. De nombreux participants disposent d’un droit de cotisation plus important qu’ils ne le pensent, surtout s’ils n’ont jamais cotisé auparavant.

Les CELI viennent compléter votre REER collectif, ils ne le remplacent pas :

Un CELI ne doit pas se substituer à un REER dans votre régime d’épargne collectif. Les deux fonctionnent mieux ensemble. Considérez le REER comme le pilier de votre régime, et le CELI comme une option facultative pour les salariés qui souhaitent épargner davantage, selon leurs propres conditions.

La plupart des prestataires de plans d’épargne collectifs permettent aux CELI d’utiliser les mêmes fonds et la même structure de frais que le reste de votre plan. C’est là un autre avantage pour les participants qui souhaitent épargner davantage.

Nous vous recommandons de permettre à vos salariés de cotiser à leur CELI directement par prélèvement sur salaire — même si leurs cotisations ne font pas l’objet d’une contribution de contrepartie. Cela implique un peu plus de travail administratif pour vous en tant qu’employeur, mais c’est un avantage considérable pour les participants, car cela facilite l’épargne . Lorsque l’épargne se fait automatiquement, elle est plus régulière.

Vous envisagez d’ajouter un CELI à votre régime d’épargne collectif ? Nous pouvons vous expliquer en détail les démarches nécessaires à sa mise en place et comment il s’intègre à la structure actuelle de votre régime. Contactez Virginie Louault (virginie@lesliegroup.com) dès aujourd’hui.